日本房租收入,用什么来抵税?怎样合并申报收入,拉低所得税

抵消房产投资收益的经费?

日本房租收入,用什么来抵税,这里教你如何合并申报收入,拉低所得税(图1)

独资经营者经营业务时,经费可以计入房地产投资,因此发生的经费计入经费。在房地产投资中,经费是指“为产生利润而发生的经费”。

用于抵消收入的经费的必要性

日本房租收入,用什么来抵税,这里教你如何合并申报收入,拉低所得税(图2)

不动产所得需缴纳所得税,不动产所得为扣除租金等经费后的利润征税。

在房地产管理中,重要的是了解什么可以被确认为经费并正确记录,这也将导致最终的回报。

当您收到房地产收入(房地产收入)时|国税厅

明智而安全地转移资金





投资房产需要大量的资金,因此必须制定详细的收支计划,检查自己的支出是否过高。

了解自己在花什么以及花多少钱可以帮助减少不必要的开支,最终带来更大的回报。

拉低个人所得税





房地产管理的利润是租金收入减去经费。更高的经费似乎会减少利润。

然而,所得税是对利润征收的,因此准确记录经费也可能会节省税款。

此外,如果工薪阶层的房地产投资出现亏损,可以通过将损益与就业收入相结合来减少税额。

房地产收入出现亏损时与其他收入合计 | 国税厅

房地产投资中确认为经费的7件事

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在房地产投资中,确认为经费的经费项目种类繁多,这里主要介绍七项。

如果您将生活费等未被确认为经费的私人经费错误地记录为经费,则可能会在税务机关的税务调查中指出并被追加征税。请了解房地产投资中可记为经费的 7 个主要项目,并将其用于正确的成本记录。

通讯费

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通讯经费可记为每月手机使用费和家庭互联网连接费,用于联系房地产公司和管理公司以及收集信息。此外,如果您使用智能手机应用程序和软件,购买经费和每月使用费可以记为经费。

如果你也用于私人用途,你需要分摊家务,只将用于房地产投资的部分计入经费。

必要经费|国税厅

维修经费





对您拥有的房产进行装修的经费和更换老化设备的经费由业主承担,但可以作为维修经费计入房地产投资经费。

管理经费

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集体房屋公共区域的保洁经费和设备的维护检查经费,可作为房地产投资经费计入管理经费。

房地产管理一般外包给专门从事楼宇管理的楼宇管理公司,因此佣金经费可能作为管理费计入经费。

必要经费的简单知识 | 国税厅

税收和关税





房地产投资的税收确认为经费,因此取得房地产时的印花税、登记执照税、房地产取得税、财产税、城市规划税等可记为经费。

此外,与房地产的购买和管理相关的出差车辆的车辆税也作为经费支付。

关于税收和公费的注意事项,请注意所得税和居民税是对个人征收的,不属于经费。

缴纳不动产税、登记执照税、不动产取得税时|国税厅

差旅费





火车和公共汽车等公共交通工具的票价、汽油费、停车费以及以购买房地产和管理财产为目的的住宿费都可以记为经费。

在税务审计的情况下,有必要解释房地产投资产生的运输和汽油经费。建议您准备客观的证据文件,例如在收据上写备忘录,澄清私用的摊款。

汽车相关经费

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汽车购买和维修经费,以及汽车保险费和汽车税都可以记为经费。

汽车不仅用于房地产投资,还经常用于个人使用,因此有必要将与汽车相关的经费按比例分摊到家务劳动中,仅将用于房地产投资的金额记为经费。

先查一下家务的分摊情况,比如房产投资50%,自用50%,按里程等,以便查税时说明依据。

贷款利息





在投资房地产时,有很多情况是贷款购买房产。还款一般是利息加上本金的金额,但只有贷款的利息部分被确认为经费。

需要注意的是,可以计入经费的利息只是房屋购置成本的利息,不能计入土地购置成本的利息。

房地产投资作为经费的注意事项

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房地产投资经费记入经费时,要注意收据的处理和公用自用的处理。

如果您不了解这两点注意事项,您可能会在税务审计中被指出并被追加征税,因此请务必牢记。

如果您没有收据





您可能不会收到火车或公共汽车票价等房地产投资经费的收据。

在这种情况下,您通常必须开具取款单。最好具体说明从哪里搬家到哪里,在什么房产交易,什么时候发生的交通经费。

此外,如果收据遗失而无法补发,则还需要开具取款单。

自家经费摊派到房产中的比例





对于与汽车、手机等通讯相关的房地产投资支出,通过分摊自己经费,仅可将一定比例的支出计入房地产投资支出。

可能有些人为了房产投资和自用,自己家使用汽车和手机经费摊派到房产投资中。在这种情况下,就需要一定的比例来分摊。关于比例,最好能在税务稽查进来的时候说明依据。

申请经费所需的最终纳税申报表是什么?

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每年二月中旬至三月中旬都是日本新的财政年度,对房地产投资的收入和经费,以及扣除经费后的利润进行申报和征税的时间。也是个人合并申报收入的时期,您可以把拉低的房产收入变成赤字,介合您的工资收入,从而拉低个人所得税额度.

如果您不提交最终纳税申报表,您将逃税,并且您最终可能会支付更多税款,因为房地产投资的赤字无法与您的工资收入相结合。

纳税申报表类型





纳税申报表有两种类型:蓝色申报表和白色申报表。

预定蓝退还需要更多的时间和精力,但可以从您的收入中扣除的金额最高为 650,000 日元。扣除额可以从利润中扣除,因此应纳税额会减少,从而节省税款。

保存书籍和书籍等蓝色回报 | 国家税务局

蓝色申报

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选择蓝色申报的好处是在青色申告特別控除可能可以抵扣65万日元。据称,如果你是经营规模在5栋或10间左右的房地产投资者,蓝色报税将让你受益匪浅。

申请蓝色申报时,需要在申报蓝色申报当年的3月15日前向纳税地税务署提交“蓝色申报批准申请书”。(截至 2020 年 4 月)此外,为了获得蓝色退货的特别扣除,需要进行称为复式簿记的定期簿记。

从不动产贷款业务分类|国税厅
[手续名]所得税蓝色申报认定申请手续|国税厅

白色申报





如果您不提交“蓝色申报”,您的申报将自动为白色。如果提交白色申报表,则不能获得蓝色申报表的特别扣除额,但可以获得 380,000 日元的基本扣除额。

白报的记账就跟记家庭账本一样,按日期记录收入和支出(经费)。即使您没有记账知识,也可以轻松记录当天的总金额。

白人返乡者簿记制度 | 国税厅
基本扣除|国税厅

获取有关房地产投资经费的知识!

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如果您打算投资房地产,了解可以用作经费的成本,每天记录您的经费,并准备正确纳税。

在房地产投资中,如果您不了解经费和税收,您最终可能会缴纳不必要的税款。准确记录您的开支还可以为您节省税款,这反过来最终会带来更大的回报。

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